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家族傳承與財產移轉節稅操作實務
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★避免風險、降低稅負、延續財富——家族傳承的最佳解決方案。
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| 講師：
黃振國總經理
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| 上課時間：
115年4月16日起，每週四晚上6:50∼9:40，共5堂課
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| 上課地點：
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| 研習費用：NT$
7600
元 |
| 課程大綱： |
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目前為線上及實體教室併行開課，報名實體教室上課人數達開課標準，即加開實體教室上課，謝謝∼∼
上課日期：115/4/16．4/23．4/30．5/7．5/14
💞讓資產，不只是守成，而是順利傳承。
面對房地合一稅制與遺贈稅法規的不斷更新，如何精準協助客戶進行財產移轉與稅務規劃，已是專業人士不可或缺的核心競爭力。本課程以高度專業的法稅視角，完整解析家族財富傳承中最關鍵的財產移轉議題，內容涵蓋親屬繼承、遺囑與遺產分割規劃，以建立穩健的法律結構。課程進一步以實務為核心，深入探討遺產稅與贈與稅常見爭點、節稅方法，以及房地合一新制的影響與最新函釋應用，協助學員掌握最新稅法方向。透過案例導入，包括夫妻剩餘財產差額分配、農業用地與公共設施保留地之節稅運用、未償債務舉證、遺產稅繳納與分期等實務技巧，清楚掌握申報風險與節稅空間。此外，課程亦聚焦家庭財產移轉策略，如父母為子女購屋、三代移轉與信託設計、二親等買賣舉證、終身與年金保險在財富移轉中的角色、以及未上市股權與家族事業治理的安排。並特別延伸到高資產家族，包括第二、第三代之整體架構規劃、房地證券化、資產組合調整、國籍與課稅連結之分析等。透過法規、稅制與家族治理三面向整合，協助學員打造可長可久、跨世代且具法遵性的財富傳承藍圖，可為客戶量身打造最有利的傳承藍圖，成為家族財富守護的頂尖顧問。
📢課程內容：
✅一、親屬繼承與遺產分割、遺囑訂定規劃等重要財產移轉規畫
✅二、遺產稅常見重要實例與節稅規劃
✅三、房地合一課稅後遺產、贈與稅之規劃與新函釋應注意特殊案例
(含新稅法及施行細則)
✅四、贈與稅活用案例
✅五、遺產稅及贈與稅節稅規劃活用實戰案例：
◎夫妻剩餘財產差額分配請求節稅與運用
◎農業用地
◎公共設施保留地與節稅規劃
◎未償債務舉證扣除與審核
◎遺產稅繳納、延期、分期與抵繳
✅六、家族財產移轉與傳承編→財產移轉實戰策略：
甲.好爸媽懂節稅規劃案例解析：
1.好爸媽房地產、保險之遺產稅、房地交易所得稅實戰策略
2.好爸媽為子女購買房地產之贈與稅，房地交易所得稅規劃實戰策略
3.三代財產贈與移轉與信託規劃
乙.房地合一課稅與遺產、贈與規劃案例
丙.資產家庭移轉財產節稅與規劃：
1.繼承取得舊制房地產之運用
2.平衡夫妻財產-降低稅率之規劃
3.子女自住房地以贈與不動產方式規劃
4.二親等買賣舉證與房地交易所得稅規劃
5.終身險、年金險與退休生活安排
6.贈與購屋自備款，分年償還銀貸與房地交易所得成本規劃
7.未上市公司股權移轉規劃
8.未上市股分之資產調整與傳承之規劃
9.頂客族夫妻遺贈財產規劃
10.新制後取投資房地產以公司名義買入
丁.高資產家族財產移轉與傳承（2億元以上）：
1.以第二、第三代整體考量規劃
2.家族事業所有權與經營規劃
3.家族房地證劵化規劃
4.房地交易所得稅與家族房地規劃
5.遺囑訂立與定期檢討規劃
6.資產之選擇、轉換運用
7.國籍與課稅標的規劃
8.家族資產活用與經營
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